¿Podria alguien explicarme que es el movimiento de caja general?

Hola Natalia
Caja General Y Funciones
Introducción
El objetivo de esta investigación es proporcionar una idea general de cómo funciona el subdepartamento de Caja en la industria del turismo y la repercusión que ha tenido durante los últimos años, lo que ha generado cambios significativos dentro de una operación cuyo fundamento es el servicio. Mostrándonos una idea clara de cómo se desarrollan las funciones dentro de este y al mismo tiempo ayudándonos en el desenvolvimiento dentro de el, para así capacitarnos y saber los pasos a seguir a la hora de llevar a cabo el trabajo del subdepartamento dentro de la empresa.
La Caja
El subdepartamento de Caja pertenece al departamento de Recepción.
En los hoteles con un gran numero de habitaciones, este departamento es considerado prácticamente independiente y las responsabilidades del mismo se le otorgan a un segundo jefe de recepción pero bajo la coordinación del jefe de recepción.
En establecimientos pequeños o medianos, con organización familiar, la caja de recepción asume las funciones de una caja central. Ya en este caso no existe otro departamento con el mismo nombre como en el caso de hoteles con mayor numero de habitaciones.
Este departamento puede manejarse de diversas formas, ya sea manual, mecanizado o informatizado, con el único inconveniente de que un riesgo de error es muy difícil de resolver.
Actividades y funciones
Las actividades y funciones de la Recepción varían a gran medida según el tipo, categoría y ubicación del establecimiento. Estos son las siguientes:
* Cobro de facturas:
* Contado
* Crédito
* Control de:
* Caja fuerte
* Cofres de seguridad
* Cambio de moneda extranjera
* Confección de liquidaciones de:
* Caja (facturas cobradas)
* Recaudación del día
* Crédito
* Comisiones
* Deducciones
* Divisas
* Recogida de contados de otros departamentos
* Anticipos y pago de personal
* Pago de impuestos
* Pago de proveedores
*...

La Caja General

Es la cuenta que registra todo el efectivo que ingrese y salga de la Empresa. Se carga con los cheques que recibe y se abona cuando se hace el depósito de los mismos en Banco. Es una cuenta de saldo deudor o cero, nunca acreedor. Indicará el efectivo, cheques o vales que se encuentran en la Caja.

El Arqueo de Caja consiste en el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo que arroja esta cuenta, corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamente.

Esta operación es realizada diariamente por el Cajero. Los auditores o ejecutivos asignados para ello, suelen efectuar arqueos de caja en fechas no previstas por el Cajero.

Es frecuente que en los arqueos de caja aparezcan faltantes o sobrantes, con respecto a la cuenta de control del libro mayor. Estas diferencias se contabilizan generalmente en una cuenta denominada " Diferencias de Caja". Se le cargan los faltantes como pérdidas y se abonan los sobrantes como ingresos. Si no se subsanan estas diferencias, al cierre del ejercicio, la cuenta "Diferencias de Caja" se deberá cancelar contra la de "Pérdidas y Ganancias".